クリエイターに強い税理士を探す方法

税務

本記事では、クリエイターにとって税理士との契約は必要かについて詳細に記載しております。具体的に、税理士を探すにあたって、どのようなサービスだとどのぐらいの費用が適正なのかについて記載します。

本記事を読んでいただくことで、税理士をつけるかどうか迷っている方が、税理士と相談できる内容を明確に理解するとともに税理士と契約する際に適正な費用の水準を理解し、税理士を選ぶ判断軸を得ることができた上で、税理士と契約するかどうかを判断することができるようになります。

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クリエイターに強い税理士を探す方法

クリエイターとは？

ここでいうクリエイターとは、自ら新しいものを創造し、世に提供することで事業をおこなっている個人事業主もしくは法人を指しています。具体的にいくと、youtubeなどプラットフォームや動画CMなどの動画製作者（編集者も含みます）を含む映像系の方々、漫画家や小説家など書籍・電子書籍も含めた出版に関係する方々、その他音楽家や写真家やイラストレーターなどです。

クリエイターにはどのような確定申告が必要か？

所得税もしくは法人税の申告

個人事業主の場合は所得税、法人を設立していてクリエイター収入は法人の収入となっている場合は法人税申告となります。

消費税申告

年商が一定規模を超える場合は、消費税の申告が必要となります。これは個人事業主及び法人共通となります。

年末調整

従業員を雇用していたり、法人の場合は必要となります。毎月の源泉徴収に年末に年末調整業務が発生します。

償却資産税

固定資産を保有している場合には、年1回償却資産税の申告が必要になります。

クリエイターの確定申告の流れ

帳簿を作成するのに必要な書類を集める

領収書や請求書など帳簿を作成するのに必要な証憑類を集めます。

会計ソフトなどで帳簿作成

仕訳帳などのいわゆる帳簿類を作成します。会計ソフトを利用しても良いですし、管理可能であればエクセルなどでも大丈夫です。

決算書の作成

確定申告書の土台となる決算書を作成します。特に青色申告で提出の方は貸借対照表・損益計算書の作成は必要です。

確定申告書の作成・提出

決算書に基づいて確定申告書を作成・提出します。

クリエイターの平均課税について

所得税は累進課税のため、ある年に所得が大きいと、その分だけ税率が例年より高くなってします。特に毎年の所得が大きくブレるようだとある年は税金負担額が重たくなるような状況となります。そこで税制上は平均課税という制度が設けられています。

クリエイター向けの税理士サービスについて

税務顧問サービス

最も基本的なサービスで、日々の取引に関して税務的な視点で各種アドバイスを税理士が提供するサービスです。

確定申告サービス

顧客の確定申告書の作成代行を行うサービスです。

スポットの税務相談

税務顧問を契約していない場合にスポットの税務相談を行うサービスになります。

創業支援

創業する場合の各種税務に関する支援や、創業時の資金調達に関するサポートを行なったりします。

文化芸術団体向けの顧問サービス

文化芸術団体向けにその道に知見のある税理士が対応する顧問サービスになります。

その他税理士がクリエイターへ提供するサービス

会計ソフト導入支援

大型のクラウドソフトではなく、簡易な小規模事業者でも使える会計ソフトの導入支援を行なっています。特にご自身で記帳ができるように手厚いサポートを実施している税理士もいます。

社会保険労務士など他の士業との連携

事業規模が大きくなってくると社会保険労務士や弁護士など他の士業への依頼も発生してくるでしょう。幅広い提携をおこなっている税理士であれば顧客課題に対して的確な専門家を紹介してくれるでしょう。

納税の予想額算出

一定の前提のもと、大まかな納税予測額を計算し、教えてくれます。実際の納税がある場合に事前に資金繰りなどを考える必要があるため、事前予測できれば未納にならず税金を支払うことができます。

クリエイターに強い税理士の費用相場

クリエイターの場合、年間どの程度の税理士報酬が発生するのでしょうか？基本料金は税務顧問と確定申告料金の合計になることが一般的です。個人事業主の場合は年間最低でも20万円から、法人の場合は年間最低でも30万円からが一般的な相場のように思います。年商規模によってこれらの金額は増加していきます。

クリエイターに強い税理士の選び方

経営者が税理士を検討するためのポイントとして挙げられるものは、①税理士へ支払う費用、②税理士との相性・税理士の経験、③個人事業・法人を今後どれぐらい拡大していくか、④経営者自身で経理業務を行うかどうか、⑤クリエイティブ事業を支えられるかどうか、⑥オンライン対応しているかどうか、⑦クイックレスポンスかどうか、⑧クリエイティブにおける知見、と思います。

税理士報酬

①税理士へ支払う費用についてはわかりやすいですが、税理士に依頼することで確保できる時間や効果を勘案した際に、費用対効果があっているかどうかです。単純に数字的な効果だけでなく、税理士に任せているという安心感や本業に集中できるという時間確保の面もあるため、一概に数字面の費用対効果で考えるものではないかと思います。税理士の一般的は相場については後述します。

税理士との相性

②税理士との相性・税理士の経験、については中長期のおつきあいになるのである程度経営者の事業に対する理解があり、かつ経営者ご自身と相性の良い方を選んだ方が良いかと思います。相性は多くの税理士と面談して決めていくしかないかと思います。特にクリエイターの場合、クリエイターを経験したことがある税理士だとベストでしょう。

事業拡大

③個人事業・法人を今後どれぐらい拡大していくか、は①とも関係してきますが、現時点での業績だけで判断するのではなく今後事業を拡大予定であり、経理や税金周りの業務が複雑になることが見えているのであれば税理士へ依頼することも一案となります。

本業への集中

④経営者自身で経理業務を行うか、については①の時間確保とも絡んできますが、税理士と契約しないということは経営者ご自身で確定申告書を作成・提出することになるため、それに必要な勉強を本業と並行して行うことになるということです。時間は有限のため、本業に集中して事業を拡大することを優先する方が、結果としては良いのではないかと思います。

クリエイティブ事業を支えられるか

クリエイティブ事業はさまざまな論点が発生します。前述している営利や非営利かなどによっても異なってきますので、クリエイティブ事業を深く理解し、的確なアドバイスが可能な税理士を選ぶべきだと考えております。

オンライン対応

クリエイティブの方々は時間や場所を問わずコミュニケーションしたいというケースもあると思います。その中で税理士がオンライン対応していないとコミュニケーション手段にストレスを感じてしまうため、オンライン対応している税理士が良いと考えます。

クイックレスポンス

相談した内容が何日も回答なく放置されているような状況ですと、税理士との信頼関係が築けているとは言えません。ある程度の日数でしっかりと回答をしてくれる税理士を選ぶ方がコミュニケーションにストレスがないと思います。

クリエイティブにおける知見・経験

クリエイティブ業界において的確なアドバイスを行う上では、クリエイティブに対する深い知見や経験が必要となってきます。選ぶのであれば、やはりクリエイティブ業界において知見や経験を持った税理士が良いでしょう。

クリエイターが税理士を探す方法

税理士の探し方は大きく下記の方法があるかと思います。

知り合いからの紹介

1つ目は知り合いから紹介してもらうことです。信頼している方からの紹介であれば、安心感があるかと思います。一方で、相性が合わない場合などは紹介をしてもらった手前、なかなか断りづらいという点があると思います。

インターネット検索

2つ目はインターネットで検索するです。ご自身が住んでいる地域で検索すると税理士のホームページがインターネット上に出てくるはずです。最近の税理士のホームページは料金体系や強み、サービスの範囲など記載内容が充実しておりますので、その中でご自身のニーズに合った税理士と面談して決められるという方法はあるかと思います。

税理士紹介サイト

3つ目は税理士紹介サイトです。こちらもインターネット経由ですが、直接税理士へ問い合わせるのではなく紹介サイトのコーディネーターにご自身のニーズを伝えて、複数名の税理士を紹介してもらう流れになります。一般的に依頼者側は費用がかかりませんので、安心して利用することが可能です。税理士紹介サイト以外にも会計ソフト会社で税理士を紹介しているケースもあります。

クリエイターに強い税理士

クリエイターに強い税理士にはどのような方がいるのでしょうか、インターネットの公開情報で検索した結果も踏まえて下記に記載をしていきます。

たけだ理士事務所様

まずは、たけだ理士事務所様です（https://takedacpta.jp/）。スモールビジネスやクリエイターの方々を中心に税務サービスを展開されている事務所様になります。税務顧問や確定申告のみならず、非営利組織に対する税務サービスを提供されている部分が特徴的です。

税理士法人タックザット様

次に、税理士法人タックザット様です（https://www.taxat.jp/）。東京都の渋谷区の恵比寿に拠点を構えられている会計事務所様で、出版や音楽などクリエイター業界に強みを持っている会計事務所様になります。所得税・法人税・消費税の確定申告や税務相談はもとより、相続にも強い会計事務所様です。

宮嶋公認会計士・税理士事務所

最後に、当事務所になりますが、宮嶋公認会計士・税理士事務所です。(https://tax-miyajima.com/)。当事務所も、確定申告や記帳代行などの税務サービスのみでなく、外資系経営コンサルティング会社やCFO経験を活かした、経営コンサルティングサービスおよびDX・デジタルに非常に強みを持っている特徴的な事務所になります。特にデジタル経験も豊富ですのでクリエイター様のお悩みを深く理解し、適切なアドバイスをさせていただくことが可能です。

まとめ

以上のようにクリエイターにとって税理士は必要かについて記載してきました。こちらの記事を参考にして、ぜひ税理士選びのサポートとしていただけると光栄です。

税理士をお探しの方は、宮嶋公認会計士・税理士事務所へお問合せください(初回無料相談)
この記事の作成者 
宮嶋 直 　公認会計士/税理士 
京都大学理学部卒業後、大手会計事務所であるあずさ監査法人（KPMGジャパン）に入所。その後、外資系経営コンサルティング会社であるアクセンチュア、大手デジタルマーケティング会社であるオプトの経営企画管掌執行役員兼CFOを経験し、現在に至る。